液晶面板欲借稅率調整打通產(chǎn)業(yè)鏈

　　年初的一則消息引起了平板顯示產(chǎn)業(yè)各方的關(guān)注。從2008年1月1日起，我國調整部分電子產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅率，新增了與TFT—LCD液晶顯示屏生產(chǎn)有關(guān)的部分零部件及原材料暫定進(jìn)口關(guān)稅稅率。如果按照2008年暫定稅率執行，TFT—LCD產(chǎn)業(yè)鏈中上游產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅率將比最惠國稅率降低2個(gè)到12個(gè)百分點(diǎn)。

　　向核心技術(shù)傾斜

　　從信息產(chǎn)業(yè)部經(jīng)濟體制改革與經(jīng)濟運行司公布的進(jìn)口暫定稅率表看，2008年，我國新增暫定進(jìn)口關(guān)稅稅率的TFT—LCD液晶顯示屏產(chǎn)品包括：顯示屏生產(chǎn)用背光模組的光學(xué)元件，液晶顯示器背光模組用冷陰極燈管，液晶顯示屏用原板玻璃，液晶玻璃基板，制造平板顯示器用超聲波清洗裝置及液晶顯示屏原板玻璃生產(chǎn)用氧化鋁、碳酸鋇、鍶的碳酸鹽、鋯的硅酸鹽等零部件及原材料。其中，液晶顯示屏背光模組的光學(xué)元件(包括導光板、反射板、擴散片、增亮片)2008年暫定稅率為3%，比2008年最惠國稅率的8%降低了5個(gè)百分點(diǎn)。而液晶玻璃基板2008年暫定稅率為3%，比2008年最惠國稅率的15%降低了12個(gè)百分點(diǎn)。這一方面在實(shí)現著(zhù)我國對世界貿易組織的承諾，另一方面也表明政府發(fā)展TFT-LCD中上游產(chǎn)業(yè)的良苦用心。2007年京東方科技集團實(shí)現了贏(yíng)利，這不但對全行業(yè)起到了激勵的作用，也提升了政府對于TFT產(chǎn)業(yè)的信心。此次調整對面板企業(yè)無(wú)疑是一個(gè)好消息。

　　目前，隨著(zhù)全球對信息顯示器件的需求越來(lái)越旺盛，我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)正處于一個(gè)迅速發(fā)展時(shí)期。但我們必須看到，我國雖然是TFT-LCD顯示器件，包括液晶電視、桌面顯示器、筆記本電腦屏、手機、PDA等的制造大國，但不是制造強國。因為我國現有的3條5代TFT面板生產(chǎn)線(xiàn)主要生產(chǎn)中等尺寸的桌面顯示器和筆記本電腦屏，且產(chǎn)能有限。而上海天馬的4.5代TFT面板生產(chǎn)線(xiàn)和廣東信利的2.5代TFT面板生產(chǎn)線(xiàn)正在試產(chǎn)階段，尚未形成產(chǎn)能。因此，目前我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)所需面板從各種尺寸來(lái)說(shuō)都主要依賴(lài)進(jìn)口。此外，對于我國面板生產(chǎn)廠(chǎng)家而言，其所需的大量關(guān)鍵原材料，包括玻璃基片、彩色濾色膜、液晶材料、偏光片、背光模組等都需要從國外進(jìn)口。清華大學(xué)化學(xué)系教授、石家莊永生華清液晶材料有限公司梁曉博士在接受《中國電子報》記者采訪(fǎng)時(shí)說(shuō)，此次關(guān)稅的調整，從現階段來(lái)說(shuō)，將有利于我國TFT-LCD相關(guān)產(chǎn)業(yè)特別是面板產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

　　中意德諾科技顧問(wèn)有限公司高級顧問(wèn)龐春霖也認為，TFT面板材料的本地化供應不樂(lè )觀(guān)，以四大基礎材料為例，液晶材料、玻璃基板、大尺寸彩色濾光膜和偏光片幾乎100%依賴(lài)進(jìn)口。盡管一些企業(yè)在努力攻關(guān)，例如清華主攻液晶材料，彩虹主攻玻璃基板，SVA、南玻和萊寶主攻CF，2所主攻后段設備，但要實(shí)現TFT面板材料全部本地化供應還有相當一段時(shí)間。此次關(guān)稅的調整，應該有利于我國TFT-LCD面板產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，面板企業(yè)成本降低不言而喻。

　　作為一個(gè)重資本的制造型產(chǎn)業(yè)，成本控制始終是TFT-LCD產(chǎn)業(yè)競爭中的重要利器。從成本構成來(lái)看，原材料在TFT-LCD面板成本構成中占據60%以上的比重，因而掌握關(guān)鍵原材料的供應就成為廠(chǎng)商營(yíng)造核心競爭力的重要手段。而從現實(shí)情況來(lái)看，我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)鏈中的中、下游廠(chǎng)商在參與全球競爭中處于不利競爭地位很大程度來(lái)自于原材料本地化配套的滯后。興業(yè)證券研發(fā)中心研究員時(shí)紅在接受《中國電子報》記者采訪(fǎng)時(shí)認為，相關(guān)政策的出臺顯然是為了扶持和發(fā)展我國TFT-LCD上游配套產(chǎn)業(yè)，通過(guò)逐步打造和完善平板顯示產(chǎn)業(yè)鏈，實(shí)現我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)長(cháng)期的可持續發(fā)展。

　　融合產(chǎn)業(yè)鏈

　　面板成本減少，整機企業(yè)有何反應?創(chuàng )維集團品牌總監沈健告訴《中國電子報》記者，國內平板電視基本都是采用進(jìn)口面板，進(jìn)口關(guān)稅降低這一調整對企業(yè)影響很大。政府之所以采取這一措施，一方面是加入WTO的保護期已經(jīng)結束，要按照世貿組織的原則了;另一方面也是為了保護國內的核心產(chǎn)業(yè)，尤其是上游原材料和部件。“液晶面板上游零部件進(jìn)口關(guān)稅下降不會(huì )對國內平板市場(chǎng)帶來(lái)很大影響，整機成本取決于管理、庫存、原材料等多種因素，單原材料降價(jià)不等于整機就降低。”海信電器股份有限公司新聞發(fā)言人喻海濤告訴《中國電子報》記者。兩種觀(guān)點(diǎn)雖然說(shuō)法不同，但同時(shí)我們也能體會(huì )到，稅率的調整對整機產(chǎn)品的影響并不是短時(shí)間就能感覺(jué)到的。

　　彩虹玻璃基板項目2007年12月28日正式點(diǎn)火，有專(zhuān)家認為，對于彩虹這樣處于產(chǎn)業(yè)鏈上游的材料企業(yè)，此次關(guān)稅稅率的調整，受到的打擊是不容忽視的。

　　產(chǎn)業(yè)鏈建設是產(chǎn)業(yè)發(fā)展中很重要的部分，如果沒(méi)有一條完整的產(chǎn)業(yè)鏈，產(chǎn)業(yè)上游很多原材料需要進(jìn)口，這勢必會(huì )加大生產(chǎn)成本，給產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來(lái)諸多不利影響。TCL集團工業(yè)研究院副總工程師朱昌昌認為，產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節的合作發(fā)展是很必要的，也是很重要的。這將促進(jìn)我國整個(gè)TFT產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展和提高。“產(chǎn)業(yè)鏈各個(gè)環(huán)節地域上最好能夠集中，產(chǎn)生群聚效應。這樣不僅能夠降低運輸物流成本，還能給相互交流提供更多的方便，更好地反映各自需求。我國TFT產(chǎn)業(yè)各方面還很薄弱，引進(jìn)關(guān)鍵技術(shù)加強與海外交流合作等也是提高產(chǎn)業(yè)競爭力的很重要的方法。”朱昌昌說(shuō)。

　　上海廣電(集團)中央研究院院長(cháng)金松對我國TFT-LCD產(chǎn)業(yè)鏈各個(gè)環(huán)節的協(xié)作提出了具體建議，他認為，國家頒布這些調整政策首先表明國家比較重視這個(gè)產(chǎn)業(yè)。“產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與規模是有關(guān)系的。隨著(zhù)規模的擴大，上游和下游的合作會(huì )越來(lái)越緊密。就目前而言，我覺(jué)得國內中游和下游的溝通還有所欠缺，包括產(chǎn)業(yè)資本合作、戰略合作等。對于中游而言，其要投資TV時(shí)，需要擁有暢通的下游通道，需要和下游進(jìn)行更多的合作。對于下游企業(yè)而言，其面板受制于國外，需要與國內中游企業(yè)擴大合作。因此，產(chǎn)業(yè)鏈各個(gè)環(huán)節需要加大協(xié)作與溝通。”金松建議。

　　競爭轉向“點(diǎn)、線(xiàn)、面”

　　從產(chǎn)業(yè)競爭模式來(lái)看，未來(lái)TFT-LCD產(chǎn)業(yè)的競爭必將出現“從點(diǎn)到線(xiàn)到面”的演變趨勢，即從廠(chǎng)商個(gè)體行為逐漸升級為策略聯(lián)盟、產(chǎn)業(yè)鏈、產(chǎn)業(yè)群聚效應等更高層面的競爭。

　　時(shí)紅介紹說(shuō)，韓國廠(chǎng)商進(jìn)入TFT-LCD產(chǎn)業(yè)后，一直致力于發(fā)展本國的上游產(chǎn)業(yè)供應鏈。以韓國的制造設備國產(chǎn)化比率來(lái)看，2000年第4代液晶屏生產(chǎn)線(xiàn)只有30%，而到了第8代生產(chǎn)線(xiàn)預計將達到70%。在上游原材料配套上面，韓國已經(jīng)基本實(shí)現了90%以上的自給率。而在下游產(chǎn)業(yè)體系的發(fā)展策略上，初期由于韓國本國的廠(chǎng)商實(shí)力還未壯大，因此積極與全球下游產(chǎn)業(yè)巨頭建立策略同盟，如三星電子與Dell、Apple有長(cháng)期供貨合約，LG與Philips合資成立了LG-Philips公司，此外在培育國內廠(chǎng)商方面也不遺余力，三星、LG都已經(jīng)成為全球電子信息產(chǎn)業(yè)的巨頭。目前國內的上廣電NEC和京東方在垂直整合布局方面都制定了明確的戰略規劃，但能否取得實(shí)質(zhì)性的突破，還有賴(lài)于政府、產(chǎn)業(yè)界等各方的努力。

　　作為高新技術(shù)企業(yè)，TFT產(chǎn)業(yè)鏈的合作發(fā)展也呈現以下的特點(diǎn)：分工更加專(zhuān)業(yè)化，配合更加趨同化，配套更加緊密化，收益更加共享化。由于技術(shù)的復雜性、多變性和風(fēng)險性，以及高投入、高配置的特點(diǎn)，目前的TFT產(chǎn)業(yè)，即便是名列前位的國際大廠(chǎng)，也很難采用全部自己做的做法，用自制手段來(lái)降低成本。轉而代之的是以投資、技術(shù)轉讓、產(chǎn)品包銷(xiāo)、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟等方式，來(lái)建立緊密相關(guān)的產(chǎn)業(yè)鏈，在降低自身風(fēng)險的同時(shí)，也能從產(chǎn)業(yè)鏈的資源共享和技術(shù)融合中獲取最大的收益。龐春霖認為，TFT產(chǎn)業(yè)鏈的未來(lái)合作，與電子商務(wù)和電子政務(wù)、工業(yè)化和信息化的關(guān)系一樣，必然由分立到協(xié)作，由協(xié)作走向融合。“對于中國TFT產(chǎn)業(yè)鏈的協(xié)作和融合，第一需要作好統籌;第二需要在資金上加大扶持力度;第三，在土地征集、增值稅、重大設備進(jìn)口關(guān)稅、人事以及水、電、氣等軟環(huán)境上繼續給予支持;第四，要鼓勵行業(yè)內的龍頭企業(yè)，加強自主知識產(chǎn)權和標準化的工作，以在專(zhuān)利和標準等新型競爭中取得主導地位;第五，在高校和研究所，要設置相關(guān)的專(zhuān)業(yè)，在培養人才的同時(shí)，集中解決一批影響TFT產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵技術(shù)、材料和裝備;第六，利用家電下鄉、政府采購等自主渠道，有目的地扶持國內平板整機企業(yè)，從而帶動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)入良性發(fā)展的局面。”龐春霖說(shuō)。

　　我國TFT-LCD廠(chǎng)商到了重視上下游產(chǎn)業(yè)配套建設的時(shí)候，政府也可以考慮把打通產(chǎn)業(yè)鏈列入產(chǎn)業(yè)戰略發(fā)展的頭等大事。此次進(jìn)口稅率的調整，對打通TFT產(chǎn)業(yè)鏈必將起到積極的推動(dòng)作用，但何時(shí)見(jiàn)效還需要時(shí)間的考驗。